Налоговый вычет за фитнес

Налоговый вычет за фитнес — это возможность вернуть часть денег, потраченных на занятия спортом, за счёт уплаченного подоходного налога (НДФЛ). С 2022 года россияне могут компенсировать затраты на фитнес-клубы и другие спортивные услуги, но важно знать условия и порядок оформления. Рассказываем, как получить налоговый вычет за фитнес в 2025 году, какие справки нужны и почему могут отказать.

Налоговый вычет за спортзал могут получить лица, уплачивающие НДФЛ по базовым ставкам 13 или 15%, а с 2025 года — вплоть до 22% для доходов свыше 5 млн рублей в год. А также признанные резидентами РФ, то есть пребывающие в стране минимум 183 дня ежегодно.

К таким категориям относятся:

• Сотрудники, трудоустроенные официально и получающие белую заработную плату.
• Самозанятые бизнесмены, отчисляющие НДФЛ в бюджет.
• Лица пенсионного возраста, продолжающие трудовую деятельность или имеющие другие облагаемые доходы, например, вознаграждения за интеллектуальный труд.

Кроме того, компенсацию можно оформить не только за собственные траты, но и за несовершеннолетних детей до 18 лет, а в случае очного обучения — до 24 лет. К примеру, если ваш ребёнок записан в секцию по плаванию или посещает бассейн, часть платежей подлежит возврату. Ключевой момент — поставщик услуг должен фигурировать в списке фитнес-клубов для налогового вычета 2025 года, доступном в реестре Министерства спорта РФ.

Эта льгота классифицируется как социальная и покрывает издержки на занятия спортом, включая покупку абонементов в залы, сессии в спортзале или участие в физкультурно-оздоровительных мероприятиях. Далее разберём размер налогового вычета за спорт.

Величина возмещения определяется объёмом трат, суммой удержанного НДФЛ и применяемой ставкой. Верхний порог по социальным вычетам, куда входит налоговый вычет за фитнес в 2025 году, равен 150 000 рублей. Соответственно, максимальная сумма возврата может достигать:

• при ставке НДФЛ 13% — до 19 500 рублей;
• 15% — до 22 500 рублей;
• 22% — до 33 000 рублей.

Важно отметить, что общий потолок в 150 000 рублей охватывает все социальные категории: медицинские услуги, образование, спорт и прочее. Если вы израсходовали 90 000 рублей на абонемент в тренажёрный зал и 70 000 на лечение, компенсация ограничится 19 500 рублями при 13%-ной ставке. Аналогично учитываются расходы на детей, мужа или жену.

При тратах 50 000 рублей на фитнес ежегодно, вы экономите 6500 рублей, а для семьи с ребёнком — до 13 000 рублей в год. За три года это составит 39 000 рублей. Используйте эту возможность, чтобы сократить семейные расходы.

Чтобы получить налоговый вычет за спортзал, нужно подать соответствующую информацию в инспекцию или оформить возврат через работодателя. С 2025 года для граждан также доступен упрощённый порядок, когда данные о расходах передаёт сам фитнес-клуб.

Вот пошаговая инструкция, как получить налоговый вычет за фитнес через сайт ФНС:

1. Войдите в личный кабинет на сайте ФНС. Если аккаунта нет, авторизуйтесь через портал «Госуслуги».
2. Укажите налоговый период, соответствующий году трат.
3. Зафиксируйте спортивные расходы, опираясь на справку для налогового вычета за фитнес: внесите её номер, дату, реквизиты организации (ИНН, КПП) и объём платежей.
4. Выберите счёт для зачисления средств, например, дебетовую карту.
5. Загрузите подтверждающие файлы: платёжные квитанции, соглашение с центром, метрику ребёнка при необходимости.
6. Заверьте форму электронной подписью.
7. Отправьте заявление и отслеживайте статус. Как правило, на это уходит от 2 недель до 3 месяцев.

Упрощённый порядок позволяет оформить налоговый вычет за фитнес в 2025 году автоматически: учреждения из перечня фитнес-клубов для налогового вычета передают данные в ФНС, а вам нужно лишь проверить информацию и подписать заявление в личном кабинете.

Через работодателя компенсация оформляется быстрее: получите в инспекции справку для налогового вычета за фитнес, или скачайте на сайте, и подайте заявление в бухгалтерию, чтобы у вас не удерживали НДФЛ с зарплаты до исчерпания суммы возврата.

Для оформления налогового вычета за спортивно-оздоровительные услуги потребуются следующая информация:

• Договор с клубом или заполненную форму справки с сайта ФНС.
• Чеки или выписки, подтверждающие оплату.
• Справка о доходах для проверки инспекцией.
• Свидетельство о рождении или паспорт ребёнка, если компенсация за члена семьи.
• Заявление на возврат средств, сформированное в личном кабинете.

Если ранее вы подавали декларацию за год и выбрали упрощённый способ оформления возврата, большая часть информации загрузится автоматически. Вам останется проверить её на ошибки и отправить заявку.

Убедитесь, что фитнес-клуб входит в список организаций, одобренных Минспортом для компенсации. Реестр обновляется ежегодно, и отсутствие организации в списке — основание для отказа. Подробнее о причинах, почему могут не вернуть часть уплаченных средств, поговорим далее.

Отказ в предоставлении налогового вычета за фитнес возможен по нескольким причинам:

• Услуга не относится к физкультурно-оздоровительным. Например, вы решили компенсировать посещение спа-центра.
• Человек не является плательщиком НДФЛ. Льготу не может получить безработный или предприниматель на упрощённой системе.
• При подаче заявления был предоставлен не полный пакет документов или допущены ошибки в форме справки.
• Превышен лимит социальных финансовых льгот.

Если организация не входит в список фитнес-клубов для налогового вычета 2025, но предоставляет медицинские услуги, например, бассейн в санатории, можно попробовать оформить компенсацию как за лечение.